老师好，想请问一下，我一台机器的发票金额是20万的，我当时不懂老板让开了16万，这张发票不能做废，我想问一下，我能不能再补开一张这家单位的发票就是不开数量的直接开一个金额的

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 13:50

如果一定要把发票追回来的话，我又追不回来，这个差额有没有别的方法可以抹平呀

张艳老师 解答

2020-06-12 13:52

这个发票是专票还是普票？

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 13:58

免税的电子普通发票

张艳老师 解答

2020-06-12 14:10

这个是需要先开具红字发票，然后再开具20万的发票给对方。不能不填写数量就补开发票的

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 14:11

那免税的我别外开一张4万的电子发票可以吗也写1台

张艳老师 解答

2020-06-12 14:13

不可以这样开具发票，会给您公司带来税务风险的，因为现在税局可以监控到企业库存情况的。

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 14:15

那这4万是代别公司收的安装维护费，我公司没有利润的，这可不可以做代收代付呀，可以的话，会计上是怎么处理的

张艳老师 解答

2020-06-12 14:46

根据您的描述，就是代收代付业务了。您公司不涉及开票的。

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 15:06

那我要怎么处理呢，没有处理过

张艳老师 解答

2020-06-12 15:33

收到情况
借  银行存款等   贷  其他应付款
支付时
借  其他应付款   贷  银行存款等

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 15:34

我刚看了下，也是这样，有没有什么原始凭证的要求呀

张艳老师 解答

2020-06-12 16:37

凭证附件为银行回单，收款收据等。

隐儿邮政小包 追问

2020-06-12 16:37

好的，谢谢

张艳老师 解答

2020-06-12 16:38

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。