老师。我公司像客户销售一批零件。客户已打款到公司账户。但是现在零件没货。我公司像南京同行调货。公司已付南京同行货款。目前货物未发出。我该怎么做分录。 货物发出之后如何做

安静的疯子 追问

2020-06-12 12:12

老师货物直接从南京发出到客户手里。不经过我公司了

安静的疯子 追问

2020-06-12 12:13

如果客户收到货。那我们计入库存商品  实际上商品已经到客户库里了

宇飞老师 解答

2020-06-12 12:17

那就再上面基础上再往下做分录，就是确认收入
借：预收账款
贷主营业务收入
借：主营业务成本
贷库存商品

安静的疯子 追问

2020-06-12 12:20

就是说。在客户收到货时。先借库存商品。贷预付账款。紧接着做如下
借：预收账款
贷主营业务收入
借：主营业务成本
贷库存商品

入库和出库一笔分录做完

宇飞老师 解答

2020-06-12 12:22

是的，是你这样子处理的。

安静的疯子 追问

2020-06-12 12:22

谢谢老师指点

宇飞老师 解答

2020-06-12 12:23

不客气，满意请给五星评价哈。