收到一张供应商开来的红字采购发票（给我司的返利），会计分录怎么做。

收到一张供应商开来的红字采购发票（给我司的返利），会计分录怎么做。

答： 借库存商品 应交税费…应交增值税（进项税额） 贷应付账款 （金额用负数表示）

请问老师，我们是劳务承包挂靠方，发生了部分材料采购，货款我们公司现金支付的，材料供应商发票开给谁？会计分录怎么做？

答： 你好，发票开具给你，然后你作为成本处理。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，您好，比如说货物是2020年5月份买的，2020年5月份的账我已经结了，6月份由于供应商逾期了，所以罚款1000元，供应商把罚款的1000元没有开票，我6月份生成采购发票的时候，和实际开的发票不符，怎么办呢？

答： 您好，由于罚款，导致您开票金额与付款金额不一致。您应将少支付的1000元作为营业外收入处理。这样发票金额与采购金额一致，少支付的1000计入营业外收入。