老师请问，我现在弄个税，借，应交税金-个人所得税 贷，银行存款。 那我还要不要计提的

陆 追问

2020-06-11 15:43

内账不是不用计提的吗。

文文老师 解答

2020-06-11 15:44

按会计准则的要求，建议编制的分录

陆 追问

2020-06-11 15:47

那我增值税计提，也要写，借，主营业务税金及附加
贷，应交增值税
这样吗

文文老师 解答

2020-06-11 15:48

可以的，可以这样来处理

陆 追问

2020-06-11 15:58

我领导说应交个税放在主营业务税金及附加。。。
然后计提就应该是，借，应付职工薪酬，贷，主营业务税金及附加？？

文文老师 解答

2020-06-11 16:00

缴纳的分录都是通过应交税费-个税

陆 追问

2020-06-11 16:27

怎么计提才能把这个数是为负数的
因为是要多扣的，要退回来的
5月税局多扣了一笔1500的税金，下个月返回，我要怎么做分录才能在资产负债表里体现是-1500呢。

文文老师 解答

2020-06-11 16:39

借，应交税金-个人所得税
贷，银行存款