之前的税控盘费和服务费480未抵扣。本月进项税额小于销项税额，需要抵扣这480元，请问这480应该要填在哪里？然后主表会不会显示这480呢？

小艾 追问

2020-06-11 15:29

是这样吗？填写了减免税明细表，附表4，然后主表里的第23栏自动带数据480过来，然后保存申报就可以了吗？

立红老师 解答

2020-06-11 15:43

你好，之前的税控盘费和服务费480未抵扣。——减免税明细表，附表4不填期初余额，填本期发生额

小艾 追问

2020-06-11 15:47

附表4里的期初余额本来就有的480，这次填的本期实际抵减税额480。是之前填错了吗？

立红老师 解答

2020-06-11 15:49

你好，那是之前申报了，但没有交税，就没有抵扣，对吧？如果是这样，您上面填的是对的。

小艾 追问

2020-06-11 15:51

以前申报了的，但是前两月的进项税额大于销项税额，没有交增值税的，这个月需要交增值税了

立红老师 解答

2020-06-11 16:05

你好，如果是这样，您上面填的是对的。