老师计提工资的摘要内容写成工资支出可以不

子若安然 追问

2020-06-11 09:48

老师，财政四月发了五月的工资，但财政要求，五月的做五月里这种怎么操作

小菲老师 解答

2020-06-11 09:54

同学，你好
你问的是个税怎么申报吗？
都是次月申报上个月的个人所得稅

子若安然 追问

2020-06-11 09:56

不是报税，是工资啊，本来每月发每月的，因财政困难，保工资，就四月发了五月工资

子若安然 追问

2020-06-11 09:56

就要求五月工资做到五月里

小菲老师 解答

2020-06-11 10:00

同学，你好
你的意思是4月份发了5月份的工资，提前发了，但是你不知道5月份的工资怎么在5月份的帐里面体现吗？

子若安然 追问

2020-06-11 10:02

是的，我是不是应该四月做成实发，五月我做计提

小菲老师 解答

2020-06-11 10:15

同学，你好
你四月份实发的时候可以先做到其他暂付款，
借：其他暂付款
贷：银行存款
等到5月份的时候正常做分录，把银行存款换成其他暂付款
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：其他暂付款

子若安然 追问

2020-06-11 10:16

那我计提在四月计提吗

小菲老师 解答

2020-06-11 10:21

同学，你好
你们以前是当月发当月的工资
那你们计提应该也是计提当月的工资，
所以5月份的工资应该在5月份计提

子若安然 追问

2020-06-11 10:22

懂了，多谢

小菲老师 解答

2020-06-11 10:24

同学，你好
不客气，满意请5星好评，谢谢！