4月份支付一笔租金，没有收到发票，预付半年的租金，当时分录：借预付账款 贷：银行存款 ，5月份收到半年租金增值税专票，请问分录怎么做？

夏林 追问

2020-06-10 13:19

进项在第一次摊销中全部做了是吗

bamboo老师 解答

2020-06-10 13:20

进项在第一次摊销中全部做  是的

夏林 追问

2020-06-10 13:21

刚刚有个老师是回答：借：其他应付款-房东  应交税费-进项 贷：预付账款，摊销是：借：管理费用  贷：其他应付款--房东

bamboo老师 解答

2020-06-10 13:22

是把预付账款转换到其他应付款了  这个没必要吧

夏林 追问

2020-06-10 13:22

用的着其他应付款--房租在做一个吗

bamboo老师 解答

2020-06-10 13:23

我自己不会这样拐弯的 直接我上面那样写分录就好了

夏林 追问

2020-06-10 13:23

那就直接管理费用，每月摊销

夏林 追问

2020-06-10 13:23

好的，谢谢老师

夏林 追问

2020-06-10 13:35

老师，那如果当月缴纳的物业费当月收到了发票进项，分录应该怎么做？

bamboo老师 解答

2020-06-10 13:39

请问是缴纳的一个月的么？
那就这样这样写分录 回单跟发票一起做附件
借：管理费用-物业费
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款

夏林 追问

2020-06-10 13:40

老师，是不是借：管理费用--当月摊销数  
  
应交税费--进项
其他应收款-房东
贷：银行存款

bamboo老师 解答

2020-06-10 13:40

您物业费不是一个月的？

夏林 追问

2020-06-10 13:40

不是一个月。6个月一起的

夏林 追问

2020-06-10 13:43

老师，收到回复下

夏林 追问

2020-06-10 13:47

老师，等着回复呢

bamboo老师 解答

2020-06-10 14:09

六个月的就是您上面那样写分录就好了