邹老师，帮我看看这表方框里是怎么理解？

好巧不巧 追问

2020-06-10 11:45

就是5月报4月份的税时没缴纳吗？那我6月份现在要缴报5月份的税就是这个表，直接申报缴纳就行了吗？

邹老师 解答

2020-06-10 11:47

你好，是的（5月报4月份的税时没缴纳的税款金额）
6月份现在要缴报5月份的税就是这个表，直接申报缴纳就行了

好巧不巧 追问

2020-06-10 12:02

好的，那4月份的关于这笔没缴纳的税款分录应该怎么做呢？然后6月份缴税这笔分录也是包含上月未交的这部分吗？借：应交税费-应交增值税（简易计税）2642.69 贷：银行存款2642.69

邹老师 解答

2020-06-10 12:02

你好，你单位是简易计税的一般纳税人？

好巧不巧 追问

2020-06-10 12:03

是的，是简易计税的一般纳税人

邹老师 解答

2020-06-10 12:06

你好，那缴纳税款的分录就是你上面提供的分录那样处理的

好巧不巧 追问

2020-06-10 13:20

好的，老师，土地清算有一笔账是欠A工程款账上是已经现金付款了，没有提现记录，A公司委托B公司转工程款给C，那C公司该怎么做账？之前的会计一直没入账，单据都放着，我接手可以不用管吗？也放着可以吗？

邹老师 解答

2020-06-10 13:26

你好，A公司委托B公司转工程款给C，那C公司账务处理是
借；银行存款，贷；其他应付款
发生业务的单据需要入账，而不是放在那里不管的

好巧不巧 追问

2020-06-10 13:28

财务负责人不给挂着其他应付款，平不了账，C公司又全部提醒出来了。

邹老师 解答

2020-06-10 13:30

你好，对于C公司来说只能是这样处理
借；银行存款，贷；其他应付款
C公司又全部提醒出来了，这里的提醒出来是什么意思？

好巧不巧 追问

2020-06-10 13:36

错了，是提现金出来了，那要做一笔把现金还给A公司吗？如果C公司做：银行存款  贷：其他应付款-某某公司    那这样不是一直挂着欠款了吗？现在这笔款也全提现金出来了。

好巧不巧 追问

2020-06-10 13:37

我可以也不管之前的账吗？也不处理我有责任吗？

邹老师 解答

2020-06-10 13:46

你好，提现出来了就这样做分录
收到款项，借；银行存款，贷；其他应付款
提现出来，借；库存现金，贷；银行存款
把现金还给A公司，借；其他应付款，贷；库存现金
而不是之前的不管了

好巧不巧 追问

2020-06-10 14:34

那还要让对方写收据吗？好大一笔钱。具体怎么一回事，如果不是还给A，这笔钱不知道怎么处理了，我也出这两笔分录可以吧！

邹老师 解答

2020-06-10 14:34

你好，需要写相应收据的
收到款项，借；银行存款，贷；其他应付款
提现出来，借；库存现金，贷；银行存款
把现金还给A公司，借；其他应付款，贷；库存现金
（是针对回复的这个分录有什么疑问？）

好巧不巧 追问

2020-06-10 15:11

没有疑问，老师，还有一笔账是2017年的了，也是类似上面的问题，A个人转购买土地款给B公司，过几天又写委托书B公司转这笔钱给C（个人）。发现之前会计也是没出，放在对账单后面装订凭证了。那我接手要怎么做呢？

好巧不巧 追问

2020-06-10 15:13

会不会怕是说走账没出呢

邹老师 解答

2020-06-10 15:14

你好，发现之前会计也是没出，那就把相应的分录补上就是了

好巧不巧 追问

2020-06-10 15:19

收到土地款：借：银行存款   贷：其他应付款-A    A委托转C借：其他应付款-C     贷：银行存款    。可是我做这两笔分录都提现挂着A和C了，平不了账了怎么办？

邹老师 解答

2020-06-10 15:21

你好
收到土地款：借：银行存款 贷：其他应付款-C
 A委托转C借：其他应付款-C 贷：银行存款
这样做分录就不会导致A和C都挂账的