老师您好。当月收到货，下个月收到票。这个帐要怎么处理。。我做库存的话，是按照收到货物的月份做对吧。。凭证的话，是按照发票吗

粗心的身影 追问

2020-06-09 10:25

老师，具体的分录要怎么做

立红老师 解答

2020-06-09 10:29

你好
本月末暂估
借，原材料等——暂估
贷，应付账款——暂估
下月初冲回
借，原材料等——暂估 负数
贷，应付账款——暂估 负数
收到发票
借，原材料等
借，应产税费——应增进
贷，应付账款等

粗心的身影 追问

2020-06-09 13:40

老师，能不能在发票收到的月份直接做一笔就好了？

立红老师 解答

2020-06-09 13:44

你好，如果商品没有出售，是可以的；但商品出售，但没有暂估入库，有可能出负的库存

粗心的身影 追问

2020-06-09 13:49

明白了老师，谢谢

立红老师 解答

2020-06-09 13:50

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。