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朴老师

职称： 会计师

2020-06-08 18:29

你好，这个的话你开出去是开１３％点的，不能简易计税，你抵扣了

YU瑜2016 追问

2020-06-08 18:31

开专票吗？那个如果没有抵扣要怎样处理

YU瑜2016 追问

2020-06-08 18:33

卖车出去这个分录要怎样入

朴老师 解答

2020-06-08 18:38

开专票，如果你们是小规模现在卖出，可以按照3%的税率开票，享受3%减按2%征收的税收优惠。

YU瑜2016 追问

2020-06-08 18:40

一般纳税人，分录要怎样写

朴老师 解答

2020-06-08 18:42

一、将要处置的固定资产转入清理分录为

借：固定资产清理

累计折旧

贷：固定资产

二、发生清理费用时：

借：固定资产清理

贷：银行存款、应缴税费等

三、处置的收入

借：银行存款等相关科目

贷：固定资产清理

四、清理净损益

1、如果是净收益

借：固定资产清理

贷：营业外收入

2、如果是净损失

借：营业外支出

贷：固定资产清理

YU瑜2016 追问

2020-06-08 18:47

这个发票要不要去税所代开专票，还是自己自行开，税收编码是什么

朴老师 解答

2020-06-08 19:08

你好，自己开就可以了，开车的就可以了，你是什么车就搜税收分类编码

YU瑜2016 追问

2020-06-08 19:08

好，谢谢你哦

朴老师 解答

2020-06-08 19:12

满意请给五星好评，谢谢

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相关问题讨论
你好，这个的话你开出去是开１３％点的，不能简易计税，你抵扣了
2020-06-08 18:29:41
你好，你是一般纳税人的话税率13%，不可简易征收
2021-02-22 16:40:11
需要备案，可以开3%普通发票，登录国家税务总局上海市电子税局，点击我要办税——综合信息报告——资格信息报告——一般纳税人简易办法征收备案 附注1：一般纳税人销售自己使用过的固定资产或销售旧货按简易办法依3%的征收率，减按2%征收增值税政策及申报 (一)计算应纳税额 1.按简易办法依3%的征收率，减按2%征收增值税，即应纳税额=含税销售额÷(1+3%)×2% 2.只能开具增值税普通发票 (二)如何报表申报 1.填写附表1：按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次，其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1+3%)； 2.填写申报表主表：应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”，申报表一般自动计算； 3.填写申报表主表：同时将1%的减免税额（即含税销售额÷(1+3%)×1%），填写至23行“应纳税额减征额”。 附注2：一般纳税人销售自己使用过的固定资产放弃减税，按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税政策及申报 (一)计算应纳税额 1.放弃减税，按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税，即应纳税额=含税销售额÷(1+3%) 2.可以开具增值税专用发票 (二)如何报表申报 1.填写附表1：按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次，其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1+3%)； 2.填写申报表主表：应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”，申报表一般自动计算。
2019-09-25 10:10:10
不可以用进项抵扣。因为简易征收就已经考虑了小规模纳税人不能进项税额抵扣，所以给予了3%的优惠税率。
2021-02-03 12:46:48
你好！你作废了重新开。
2017-10-24 15:27:47
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