老师 企业汇算清缴企业所得税 补缴税款的会计分录 怎么做？谢谢

Vicky^ 追问

2020-06-06 15:10

老师 结转利润分配是什么时候做？月末 还是同时做两笔分录？

郭老师 解答

2020-06-06 15:12

结转到利润分配的什么时间都可以的
月末别忘了做就行

Vicky^ 追问

2020-06-06 15:13

老师 以前年度损益调整 在月末结转的时候可以同其他费用 自动结转本年利润吗？

郭老师 解答

2020-06-06 15:27

不能的
这个不影响当年的利润

Vicky^ 追问

2020-06-06 15:31

老师 以前年度损益调整是什么科目 我的软件没有这个呢？

郭老师 解答

2020-06-06 15:50

用利润分配代替
你是小企业会计准则

Vicky^ 追问

2020-06-06 15:53

老师 我们是小微企业  怎么代替啊谢谢

郭老师 解答

2020-06-06 15:56

借利润分配贷应交税费，
借应交税费贷，银行存款。