老师，我们是分公司也是独立核算的，向分公司缴纳管理费的会计分录如何做？我们是分对公转账的

芝 追问

2020-06-06 08:44

老师，还不知道有没有开发票？我想可能没有，有与没有你帮忙说明一下，麻烦老师了

郭老师 解答

2020-06-06 08:57

金额不大的借管理费用贷银存

郭老师 解答

2020-06-06 08:57

不管有没有
没有的不可以税前扣除

芝 追问

2020-06-06 09:01

老师，金额都是按每次来工程款付，大概每次是五万多，这个还是你上面的分录吗

郭老师 解答

2020-06-06 09:02

那你们这个是挂靠工程的管理费吧

芝 追问

2020-06-06 10:26

老师，是的，是挂靠管理费

郭老师 解答

2020-06-06 10:27

可以记工程施工
确认收入结转到主营业务成本