问一下，去年年初启用账套录入期初数据填错其他应付帐款汇总数，现在才发现，怎么做账务处理呢（没有借贷科目，期初数据就是一个汇总数据）

烂漫的冬天 追问

2020-06-04 22:19

没有，就是这个科目期初数据多算了

文老师 解答

2020-06-04 22:25

那根据资产等于负债价所有者权益的恒等式，一个科目的金额有误，其他也应该有对应的数据出错，要不然这数据就不能平衡了

烂漫的冬天 追问

2020-06-04 22:33

可是其他科目没有错呀

文老师 解答

2020-06-04 22:37

那就是您原来的期初数据有问题，那您或者就调整到利润分配-未分配利润里面

烂漫的冬天 追问

2020-06-04 22:42

就是启用账套前把数据弄错。
这样做：借 其他应付帐款
贷 利润分配-未分配利润吗

文老师 解答

2020-06-04 22:47

是的，是可以这样来做的

烂漫的冬天 追问

2020-06-05 12:08

那一般期初数据错，都可以用这样的分录吗

文老师 解答

2020-06-05 12:16

不是对应错误的话，也只能这样调整，要不然的话，你的恒等式就不等了

烂漫的冬天 追问

2020-06-05 12:25

好的明白了

文老师 解答

2020-06-05 13:04

OK，有问题欢迎前来咨询