请问一下，我公司的进项发票原先的时候已经成本已经入账，但是没有认证抵扣，现在认证发票，我该怎么写分录。

郭老师 解答

2020-06-04 15:25

成本是什么时候做的？去年的吗？还是今年的。

梦十二分甜 追问

2020-06-04 15:27

今年做的成本

梦十二分甜 追问

2020-06-04 15:28

之前是写的待抵扣进项发票

郭老师 解答

2020-06-04 15:28

借进项借主营业务成本负数。

梦十二分甜 追问

2020-06-04 15:28

怎么会是负数呢

梦十二分甜 追问

2020-06-04 15:29

我发票只是入账了

郭老师 解答

2020-06-04 15:31

你之前发票是怎么做的？

梦十二分甜 追问

2020-06-04 15:36

就借:原材料   应交税费/应交增值税/待抵扣进项税    贷：应付账款

郭老师 解答

2020-06-04 15:38

借应交税费应交增值税进项贷应交税费待抵扣。