送心意

王茫茫老师

职称注册会计师

2020-06-03 18:02

同学你好,1、应纳税暂时性差异为
资产账面价值>资产计税依据 负债账面价值<负债计税依据
2、可抵扣暂时性差异  
资产账面价值<资产计税依据 负债账面价值>负债计税依据

含蓄的薯片 追问

2020-06-03 18:03

老师那这道题的可抵扣暂时性差异是怎么算的呢

王茫茫老师 解答

2020-06-03 18:05

具体为:
1.可抵扣暂时性差异 7000000-5800000=1200000
3.应纳税暂时性差异 500000
4.可抵扣暂时性差异 800000
6.可抵扣暂时性差异 2500000

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相关问题讨论
您好,可抵扣暂时性差异就是未来少缴税本期不可税前扣除;应纳税暂时性差异就是未来多缴税;
2019-10-07 19:32:08
同学,你好 嗯嗯,是的
2025-10-05 13:55:09
您好 是的,理解都是正确的
2021-06-02 19:52:59
你好,学员, 应纳税暂时性差异就是未来多交税的 可抵扣暂时性差异就是未来可以抵扣少缴税的
2022-03-19 21:24:45
同学你好,1、应纳税暂时性差异为 资产账面价值&gt;资产计税依据 负债账面价值&lt;负债计税依据 2、可抵扣暂时性差异   资产账面价值&lt;资产计税依据 负债账面价值&gt;负债计税依据
2020-06-03 18:02:29
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