15年有笔原材料的应付账款2120，发票还一直没进来。做暂估款挂在那里。那今年16年做15年账的汇算清缴是要不要处理这里？

Debbie 追问

2016-06-08 16:19

好的。如果一直没发票进来，暂估应付款可以挂多久

Debbie 追问

2016-06-08 21:13

已经跨年了，是15年的暂估应付账款。那我16年的汇算清缴的时候调增主营业务业务成本就可以了吧？

Debbie 追问

2016-06-08 21:14

说错了，调减主营业务成本才对吧

Debbie 追问

2016-06-08 22:50

好的，谢

Debbie 追问

2016-06-08 22:52

那调减完主营业务成本，岂不是利润变多了，又要补缴所得税？

Debbie 追问

2016-06-09 09:41

在汇算清缴的纳税表直接填上吗？事后要不要补做分录？

Debbie 追问

2016-06-09 10:37

好的，谢谢

晓海老师 解答

2016-06-08 15:55

你好！如果你结转了成本，没有发票要调减成本

晓海老师 解答

2016-06-08 16:13

直接调整主营业务成本就可以

晓海老师 解答

2016-06-08 20:37

你好！那就一直挂着最好不要跨年度，不然就冲减成本

晓海老师 解答

2016-06-08 21:14

你好！是的没有发票必须调整

晓海老师 解答

2016-06-08 21:28

你好！调减主营业务成本

晓海老师 解答

2016-06-08 23:12

你好！如果是汇算清缴只补缴不罚款

晓海老师 解答

2016-06-09 09:56

你好！调表就可以不用做凭证

晓海老师 解答

2016-06-09 11:03

不客气...........