建筑公司 以前年度（17，18年）有项目是简易征收 差额征税 当时会计做错账 有进项 这个调账的话是一笔一笔调还是有什么别的方法？ 主要是现在应交税费还挂有一些借方金额

刘小雪 追问

2020-06-02 11:14

是直接结平就可以    还是需要调整之前不对的分录？

刘小雪 追问

2020-06-02 11:23

不好意思  是贷方还有余额   这种怎么调？

克江老师 解答

2020-06-02 11:26

有进项，直接冲成本费用

刘小雪 追问

2020-06-02 13:30

是进项有留抵        应交增值税贷方有余额    这种怎么调？   感觉很复杂·~

刘小雪 追问

2020-06-02 17:01

如下图    三级明细不少   实际最后应交税费应该为0     属于以前差错更正   这种怎么调分录   麻烦说下大概分录   谢谢

克江老师 解答

2020-06-02 17:44

你好，330要冲减管理费