建筑公司收到工程款，未开票，应怎样入账做分录，到以后补开发票时又该怎样做分录？

建筑公司收到工程款，未开票，应怎样入账做分录，到以后补开发票时又该怎样做分录？

答： 你好同学 借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值 税 同学，这样进行处理。

建筑公司收到部分工程款已开发票，没有结算单，怎样入账做分录

答： 做了收入后可以先暂估成本，没有成本票的话

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问：购货，款已付，对方未开票应该怎样做分录？以后收到票又应该怎么做分录？

答： 借应付账款 贷银行，借库存商品 贷应付账款暂估款，收到发票做借库存商品负数 贷应付账款暂估款 负数，之后按发票做借库存商品 贷应付账款 供应商