请问老师，劳务公司把活包给别人，别人打款到对公账户再付工人劳务费分录怎么做

心语 追问

2020-06-01 15:21

银行存款上收到3万，然后直接转给工人3万，没有税金

心语 追问

2020-06-01 15:22

还有一笔是收到外包人5万，然后交5万保证金，收到分录怎么做

庄老师 解答

2020-06-01 15:24

你好，收到时，借银行存款5，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，支付时，借其他应收款－－保证金5，贷银行存款5

心语 追问

2020-06-01 15:25

但这两笔都没税金

庄老师 解答

2020-06-01 15:29

你好，收到款项是不是没有开票，

心语 追问

2020-06-01 15:30

嗯嗯，没开票

庄老师 解答

2020-06-01 15:34

你好，没有开票也要做无开票收入缴税的，

心语 追问

2020-06-01 15:34

哦，好的，谢谢老师

庄老师 解答

2020-06-01 15:40

应该的，祝你学习快乐，

心语 追问

2020-06-01 15:41

老师，还有一个问题，对方汇款到公司账户交保证金，如果借银行存款，贷主营业务收入，交保证金借其他应收款贷银行存款，这样主营业务收入增加了，但已交保证金了就没有收入了啊

庄老师 解答

2020-06-01 15:51

你好，对方汇款到公司账户交保证金，要这样处理，借银行存款，贷其他应付款，交保证金借其他应收款－－保证金，贷银行存款，

心语 追问

2020-06-01 15:54

好的，谢谢

庄老师 解答

2020-06-01 15:59

好的，祝你学习进步