老师您好！请教个问题。我们付给委托单外采购进口材料，预付了100万元人名币，并且对方开了100万发票给我们，我单位做了预付账款，后期产生了汇率差，要退我们单位钱，他们按差额开了负数发票，请问需要开负数发票吗？会计科目应该怎么做？谢谢老师，请给予解答。

老师您好！请教个问题。我们付给委托单外采购进口材料，预付了100万元人名币，并且对方开了100万发票给我们，我单位做了预付账款，后期产生了汇率差，要退我们单位钱，他们按差额开了负数发票，请问需要开负数发票吗？会计科目应该怎么做？谢谢老师，请给予解答。

答： 你好，同学。 这个汇率差异不是开负数发票，这是属于汇兑扣除，是计财务费用处理的。

老师，用预付账款这个科目 预付 货到 回发票怎么做会计科目啊

答： 您好！您这个问题读上去好像不太通顺。能重新表达一下吗？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师问下，老板的房租是2018年6月开始租的，发票2019年1月才到，之前付的时候我做到预付账款里面，1月份发票到了，会计科目如何做啊

答： 你之前没有做费用吗，那现在发票到了没有做费用这个需要使用以前年度损益调整贷预付账款 借利润分配贷以前年度损益调整