老师，你好，有笔分录：借：应付账款—甲公司，贷：其他应付款—老板，这分录有问题吗？

wenwen 追问

2020-05-30 12:59

是呀，筹建期间，我们购入的很多东西，都是老板垫付的

路老师 解答

2020-05-30 13:02

这个没关系的，等老板报销时，再冲其他应付款-老板这个科目就好

wenwen 追问

2020-05-30 13:07

老师，是这样的，我购买的东西实际上已经使用，但是对方没开发票，所以我还是做到往来上的，这样来看，我这个分录有问题吗？

路老师 解答

2020-05-30 13:08

没发票一直挂着往来是有问题的。

wenwen 追问

2020-05-30 13:10

老师，我2019年都是这样做的，现在需要调整吗？

路老师 解答

2020-05-30 13:12

你的意思是现在应付账款借方有很多余额是吗？

wenwen 追问

2020-05-30 13:12

是的，老师

路老师 解答

2020-05-30 13:17

如果确定没有发票了，就记入费用
借：管理费用
贷：应付账款
但是这笔费用在汇算清缴时 计算所得税时要调增出来