老师 您好 年报 本期应补 退 所得税是-500 是不是 有退税

luck慧儿 追问

2020-05-30 12:32

这样正常吗 ，基本没有业务，年末营业收入4.6万，营业成本0

路老师 解答

2020-05-30 12:34

如果之前季度申报的时候预交了所得税，年报时如果实际计算的所得税比预交的少，就可以退税。

luck慧儿 追问

2020-05-30 12:39

老师 这个我需要在哪填 预缴的是不是得改

路老师 解答

2020-05-30 12:42

你按照这个步骤来填
“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。
资产总额季度平均数，具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

luck慧儿 追问

2020-05-30 12:43

嗯 这个数得填哪

路老师 解答

2020-05-30 12:45

年报的基础信息表的最上面  有103资产总额 这一个空，你看一下

luck慧儿 追问

2020-05-30 12:58

嗯 填上了

路老师 解答

2020-05-30 12:59

好的，现在有提示信息了吗

luck慧儿 追问

2020-05-30 13:08

我还在调，他不应该有退税

路老师 解答

2020-05-30 13:08

好的，那有问题再问