合并账套，账户要撤销，就是把b单位的资金全部划到a单位，作为b单位要怎么做账

落后的魔镜 追问

2020-05-29 22:11

比如说账上有80万是零余额资金，我现在要把转到b单位，要如何做账

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 22:15

借，累计结余
贷，零余额。。。

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 22:18

满意，请给五分好评

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 22:26

我给你写一个总科目吧
借，所有者权益科目
负债科目
贷，资产科目

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 22:27

这个就是总的思想了，反正就是把资产冲了，把负债充了，把所有者权益也冲掉

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 22:27

满意，请给五分好评

落后的魔镜 追问

2020-05-29 23:09

问题是累计盈余为负数了

陈俊帆老师 解答

2020-05-29 23:15

你们单位居然把往来款，也就是代管资金都用了

落后的魔镜 追问

2020-05-30 15:37

我就把零余额的转出，借:累计盈余、贷:零余额

陈俊帆老师 解答

2020-05-30 17:08

对呀，就应该这么说，你的分录是对的。

落后的魔镜 追问

2020-05-30 17:24

但把今年5月份的费用结转后累计盈余就负数了

陈俊帆老师 解答

2020-05-30 22:08

是不是收入没有记账哦？不然累计英语怎么会是负数？，要不然就是你把代管资金，也就是说其他人的钱花了

陈俊帆老师 解答

2020-05-30 22:08

然后合并的时候把这些科目全部取消就可以了，不要纠结于这些东西，跟你没多大关系