期初科目余额为应付账款借方正数，是之前付给厂家的预付账款。现在进货，借库存商品，贷应付账款对吗？还是需要将应付调成预付？

高高 追问

2020-05-28 16:06

这么做不算是挂账对吗？可以不用调成预付是吗

小云老师 解答

2020-05-28 16:10

是的，不用调成预付

高高 追问

2020-05-28 16:13

或者在应付账款借方写负数也对是吗？

小云老师 解答

2020-05-28 16:14

是的，在应付账款借方写负数也对

高高 追问

2020-05-28 16:17

老师，因质量承包方有一笔罚款。还没有实际扣钱，之前还欠对方钱。之前借款入其它应付款。这笔罚款如果也走其它应付款的话怎么做？

小云老师 解答

2020-05-28 16:18

借：其他应付款  贷：其他应付款

高高 追问

2020-05-28 16:24

老师，第一个罚款和第二个实际扣钱我做的对吗

小云老师 解答

2020-05-28 16:27

你是要罚别人的钱？

高高 追问

2020-05-28 16:28

对，而且罚的人我们还欠他钱

小云老师 解答

2020-05-28 16:36

那你罚款应该做其他应收啊

高高 追问

2020-05-28 16:40

在一个科目上体现不了是吗？

小云老师 解答

2020-05-28 16:45

是的，你收别人的是其他应收

高高 追问

2020-05-28 16:48

我在对方的工程款里扣除这笔罚款应该怎么做？如果应付他2100，罚款100，实付2000。

小云老师 解答

2020-05-28 16:52

借：其他应付款2100 贷：营业外收入100 银行存款2000

高高 追问

2020-05-28 16:57

没罚款时。
借:其它应付款贷100
贷:营业外收入100
实际扣时：
借:其它应付款2100
贷:其它应付款100
     银行2000
这么做对吗？

小云老师 解答

2020-05-28 17:02

借:其它应收款100
贷:营业外收入100
实际扣时：
借:其它应付款2100
贷:其它应收款100
银行2000