建筑行业，分公司独立核算，19年11月才成立，但是工地19年8月进场，所以分公司一直没有跟甲方签合同。2020年1月甲方转款300万到总公司账上让总公司发放分公司19年人工费，发票是由分公司开，这个帐要怎么做呢？

柒月 追问

2020-05-28 10:17

总公司还是分公司的呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 10:25

分公司，你这是分公司的业务 的

柒月 追问

2020-05-28 11:45

款是打到总公司账上  目前还是总公司在发工资 不知道怎么处理，我这边是总公司

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 11:49

你正常确认收入，同时计其他应收总公司就是了的

柒月 追问

2020-05-28 12:30

我是总公司做其他应付款吧？那代发的工资呢怎么做账呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-28 13:03

总仅是 是
借 其他应付款
贷 存款
分公司
借 应付职工薪酬 
贷 其他应收款 总