建筑行业，分公司跟甲方签合同，分公司2019.11月成立，独立核算，由于项目是19.8月就进场了，所以有很多材料都是总公司付款总公司收发票的，截止2020.1月分公司和甲方合同还没签下来，又要付民工工资了，所以甲方把300万款全都转到了总公司并由总公司支付了工资，现在2020.4月确定了由分公司开发票，请问总公司帐应该怎么做啊？收款和支付工资这方面？还有需要总公司出具什么代收代付合同吗？

柒月 追问

2020-06-01 12:02

总公司收款时做其他应付款 付款时冲其他应付就可以了吧？以前帮分公司买的一些材料票对方已经开过来了，就不用做更正了吧？

朴老师 解答

2020-06-01 12:04

你好，就是这样的，发票的话要开给分公司才可以

柒月 追问

2020-06-01 12:09

后期都开给分公司吧，如果甲方付款300万，但实际支付总公司只用了290万或者是310万，这个要怎么弄呢？老师

朴老师 解答

2020-06-01 12:17

你好，是的，不够的开发票就可以了，多开的冲了

柒月 追问

2020-06-02 10:49

老师的意思是到时候多收的款项总公司开发票给分公司吗？

朴老师 解答

2020-06-02 10:53

对，就是这个意思哦

柒月 追问

2020-06-02 10:56

这个不能转给分公司的吗？

朴老师 解答

2020-06-02 11:00

你们总分公司之前的你多收了可以退回去

柒月 追问

2020-06-02 11:01

不太明白，老师可以说的清楚一点吗？

朴老师 解答

2020-06-02 11:08

你们总分公司之间的业务，就是相当于你们自己的业务，你们的内部之间的往来多收退回，少收了补上这个是很正常的，也好操作

柒月 追问

2020-06-02 11:12

喔 是多收退回 少收补上总分公司账户之间的吧？不用开发票吧，开发票不是又要缴税嚒

朴老师 解答

2020-06-02 11:17

总分公司独立核算的话他俩之间的业务需要开发票

柒月 追问

2020-06-02 11:26

嗯 我明白了 业务需要开发票 这种代收代付只要协议就可以了 谢谢老师

朴老师 解答

2020-06-02 11:34

对的，满意请给五星好评，谢谢