送心意

李老师.

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-27 19:37

借原材料
应交税费应交增值税待抵扣进项税
贷银行存款

yanly_xie 追问

2020-05-27 19:39

我们是先付货款、再收货、月底了在收到发票,这样的流程怎么做账,谢谢老师

李老师. 解答

2020-05-27 19:44

上面分录作废,
借预付账款
贷银行存款
借原材料
贷预付账款
借应交税费应交增值税进项税
贷预付账款

yanly_xie 追问

2020-05-27 20:01

但是老师,我看了一下我们公司的账,是没有设置预付账款这个科目、

李老师. 解答

2020-05-28 08:16

应该需要这个科目

yanly_xie 追问

2020-05-28 09:52

老师,如果这样的话,我收到原材料的时候要入库吗?因为我的发票不是和原材料一起到的

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相关问题讨论
你好,暂估,借:原材料 贷:应付账款-暂估 ,付款,借:应付或预付账款-某供应商 贷:银行存款
2017-09-01 12:35:37
借原材料贷应付账款-暂估 借应付账款贷银行 收到发票 借原材料负数贷应付账款-暂估负数 然后再做借原材料贷应付账款
2020-05-27 11:52:31
借原材料 应交税费应交增值税待抵扣进项税 贷银行存款
2020-05-27 19:37:41
您好 借 原材料 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款-暂估应付账款 借 应付账款 贷 银行存款
2019-09-01 12:44:12
做暂估入账 借:原材料 贷:应付账款--暂估应付账款
2017-09-12 14:15:24
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