老师您好，2019年的汇算清缴，只有一些职工基本工资和社保医保费用，3个月。这样的话汇算清缴是不是只要填写期间费用明细表，职工薪酬支出及纳税调整明细表。纳税调整项目明细表需要填写吗

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:14

我们工厂是18年拆迁的。没有固定资产了。去年一年都是零申报，只有几个员工缴纳基本工资和医保社保，4月后也移走了。那这样还需要折旧表吗

郭老师 解答

2020-05-27 14:16

没有的必须填写，你打开保存就可以。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:18

哦哦，就是这张表必须勾选了，然后就空着0数据，再保存？

郭老师 解答

2020-05-27 14:19

你好，是的。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:20

老师，有一个问题。。我发现我们公司固定资产还有2万多的账面价值，那我要在2019年把它提到累计折旧吗，这样就正好清0了。以前的财务，在拆迁的时候。没有去调整账面价格，就让我们扔着。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:21

但是实际工厂18年就拆掉了。。18年的时候她计提了50多万的累计折旧，到19年，还剩下2万多账面价值。包括商品的库存什么的，都在拆迁的时候没有去调整帐，今年做汇算清缴也问过，说是就扔着，不要去动那个帐了。。我也是头大

郭老师 解答

2020-05-27 14:21

你好，可以的，

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:24

老师，是可以把账面价值2万多折旧清零，还是把账扔着不去动可以？

郭老师 解答

2020-05-27 14:29

看下是不是残值，如果不是残值的话，需要折旧完了。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:33

嗯嗯，财务都没交接帐，就让我扔着，我估计不是残值，我直接给它折旧了吧。。老师，那那些库存商品原材料没处理的，就只能先扔着，等2020年的时候再去调这些帐，这样再税务上是可以的吗

郭老师 解答

2020-05-27 14:34

你好是的，可以。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:37

纳税调整项目明细表需要填写吗。

郭老师 解答

2020-05-27 14:39

你有需要调整的就填写，没有需要调整的打开保存。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:40

老师，如果我账面还有这个固定资产价值，但是2019年的汇算清缴就填0空着保存可以吗。我想要调整了干脆都等2020年的时候一起调整。

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:43

纳税调整项目明细表里面有个职工薪酬，我也不知道什么叫调整还是不需要调整，我职工薪酬比如2019年就是36000元了。那我就在期间费用填写了职工薪酬就可以？调整表里的职工薪酬还需要填36000吗

郭老师 解答

2020-05-27 14:47

你看一下，18年是空着的吗？

粗心的身影 追问

2020-05-27 14:49

18年不是空着。。我之前也找过以前的财务，，她除了只提供截止到18年的年底的余额。所有帐都没弄清楚，说她没空做。。让我就扔着，不要去动。。现在这样怎么办老师，18年不是0.19年填写0，到时候20年再去申报调整，这样不行吧？

郭老师 解答

2020-05-27 14:50

一八年不是0
建议你一九年也连续起来。

粗心的身影 追问

2020-05-27 15:13

老师，库存商品，应收账款和应付账款那些一堆都没处理，那我就扔着20年再去处理了。。固定资产这个，账面原值剩下2万多，我如果都计提了，在汇算清缴那张表格里，1-6应该怎么填，我看不懂。。请老师指导下

郭老师 解答

2020-05-27 15:25

第一列填写你的固定资产原值，第二列填写你剩余的两万多折旧。
第三列填写累计折旧
第四列等于第一列
第五咧等于第二列