请问老师，在纳税调整项目明细表(A105000)中，未收到发票暂估的期间费用填写在哪一栏？

时过 境迁， 追问

2020-05-21 14:51

那如果在5月31日之前收到发票了呢，该填在哪里呢

路老师 解答

2020-05-21 14:51

5月前收到了发票，就不需要调整了。

时过 境迁， 追问

2020-05-21 14:54

哦对，明白了，因为在主表已经填写过各种期间费用（包含暂估部分）的金额了，所以就不需要调整了，是这样的对吧？

路老师 解答

2020-05-21 15:14

是的，去年发生的，虽然没有来票，但是已经进了费用了，所以已经在所得税前扣除了，但是如果今年5.31前还没有来票，那就要调增出来，不能在19年的所得税前扣除，如果5.31前来了票，就可以不用调增。

时过 境迁， 追问

2020-05-21 15:17

调增的话是不是在第30行其他项内账载金额中填写对应金额，税收金额那里填0就好了

路老师 解答

2020-05-21 15:18

是的，在其他项目内调