老师:法人向公司借款每个月给利息，这个利息做了公司收入，那我这个是不是要申报收入，交增值税和附加税？

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 12:32

那我去年7月开始有收入，但之前因为一直税务有问题没有核税种，现在弄好了去核税种补申报是不是会有税务罚款？

小叶老师 解答

2020-05-27 12:54

可以补申报，正常不会，除非查你账

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 12:58

那我这个借款税局会不会认定是法人借款要未归还又未用于企业经营活动征收个人所得税？增值税申报表填哪个行次呢？

小叶老师 解答

2020-05-27 13:01

有可能会认定，年底未还的话

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 13:54

我这个利息收入增值税申报表填哪列呢？

小叶老师 解答

2020-05-27 15:38

销售服务那，6%的税率

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 17:31

再问下老师，这个利息收入是记"财务费用”还是“营业外收入"科目？

小叶老师 解答

2020-05-27 17:33

计其他业务收入里头

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 17:36

他这个增值税计算是直接收到的利息收入乘以6%还是除以1.06再乘以6%？

小叶老师 解答

2020-05-27 17:44

同学，先除以1.06再乘以6%

老迟到的魔镜 追问

2020-05-27 17:46

好的，谢谢！

小叶老师 解答

2020-05-27 17:47

亲爱的同学，不客气哈