请问年末工程完工确认收入，相应的成本发票未收到，怎么处理？

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:01

借：工程施工  贷：应付账款吧

郭老师 解答

2020-05-27 10:03

这里边包含很多工资原材料，还有其他的间接费用，你看一下你适合哪一个就行。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:06

如果当月有收入确认，那成本发票可以提前开就是提前1-2个月开出来？等有收入了再做到当月的成本里面去可以？

郭老师 解答

2020-05-27 10:11

你好，可以的。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:12

成本发票比如安装费和加工费，后面需要附相应的那些凭证？

郭老师 解答

2020-05-27 10:17

结转的成本可以没有，如果你是工资的，应该有工资表。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:19

收到的是外包公司开过来的安装费和加工费，不存在工资，这个需要附件不？

郭老师 解答

2020-05-27 10:26

之前你做到了，工程施工里面结转成本可以不用发票。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:30

没明白，我们是收到票做的成本

郭老师 解答

2020-05-27 10:35

你当时收到发票做了吗
没有的话直接放到成本分录的后面不就可以了

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:46

现在所有的发票后面不是都要附件说明？之前都没有附过说明的，还有就是如果这个月没有确认安装收入，但有其他的收入，我可以用收到的安装费和加工费做成本？

郭老师 解答

2020-05-27 10:48

有发票
你在摘要里面写清楚业务就可以

郭老师 解答

2020-05-27 10:48

不可以
成本对应的是收入

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 10:57

但是我实际这个月是已经发生了加工费和安装费了啊怎么不能做到成本里去，只是我没有确认收入而已

郭老师 解答

2020-05-27 11:06

不可以借劳务成本贷银行存款。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 11:35

我是收到劳务票借：工程施工  贷：应付   月末结转成本借：主营业务成本  贷：工程施工

郭老师 解答

2020-05-27 11:36

你好，不要做第二个分录，只需要做第一个。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 11:39

第2个分录是什么时候做

郭老师 解答

2020-05-27 11:42

确认了收入再做。

不会游泳的鱼 追问

2020-05-27 11:45

为什么不能把已经发生的成本做了

郭老师 解答

2020-05-27 11:51

收入和成本需要配备。