老师，我5月份来这家公司，他们之前是代理记账公司做的，原材料和周转材料都没设明细，我来这边之后，买了金蝶软件，要重新建账，我想问下，初始余额是按她之前给我的科目余额表中的数据，还是我按照仓库实际的原材料和周转材料的数量金额录入呢？还是按她的4月科目余额中的数据录入初始余额，我开始做账之后进行调账呢？

王婷 追问

2020-05-27 05:34

原先原材料和周转材料都为零 那我按原材料和周转材料盘盈处理？冲减管理费用？

小林老师 解答

2020-05-27 05:36

您好，因为期初金额是零，若金额小，可以冲减管理费用，金额大，建议通过以前年度损益调整科目调整。

王婷 追问

2020-05-27 05:50

有7万多盘盈 还怎么做分录呢？老师

王婷 追问

2020-05-27 05:51

该怎么做分录

小林老师 解答

2020-05-27 06:03

您好，盘盈原材料参考分录，借：原材料，贷：待处理财产损溢，经审批后，借：待处理财产损溢，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配～未分配利润。将原材料盘盈调整至以前年度。

王婷 追问

2020-05-27 06:04

原材料盘盈7万多，有200多个原材料 要一个个写到借方吗？老师 有没有什么简化的办法？

王婷 追问

2020-05-27 06:05

您好，盘盈原材料参考分录，借：原材料，贷：待处理财产损溢，经审批后，借：待处理财产损溢，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配～未分配利润。将原材料盘盈调整至以前年度。 7万多的话 这几个借方贷方都写7万多对吧

小林老师 解答

2020-05-27 07:17

您好，原材料明细您可以设置二级科目，并不一定要在一级科目体现。