老师请问，汇算清缴我去年的工资多计提了，19年工资发完了，现在问题我的帐载金额大于实际发生额。可以这样填吗？还是都按实发金额填写呢？

晨光 追问

2020-05-26 16:48

账载金额大于实发金额啊？

文文老师 解答

2020-05-26 16:51

注意前提条件：如果汇算清缴前都发放了

晨光 追问

2020-05-26 16:53

应该都按实发金额写吧？

文文老师 解答

2020-05-26 17:00

也可以这样理解，若都发放了，账载金额也是实发金额了

晨光 追问

2020-05-26 17:06

老师，去年工资有两个人3个月工资调出去了，工资不算公司的费用了，可当时我冲这两个人的工资是分录是这样写的：借：其他应收款-分公司
 贷：管理费-职工薪酬
那我现在的帐上的跟我实际的就对不上了，这样也可以按实际发生的给填吗？

文文老师 解答

2020-05-26 17:09

要按账上的填写了，都没有列支费用了

晨光 追问

2020-05-26 17:14

那我实际发生的也是按账上填吗？
那税收金额怎么填呢？

文文老师 解答

2020-05-26 17:20

实际发生的也是按账上填，税收金额按实际

文文老师 解答

2020-05-26 17:20

这三个金额都填一样的

晨光 追问

2020-05-26 17:21

这三个都按什么帐上填吗？

文文老师 解答

2020-05-26 17:27

依你的业务描述，三个数据都可以按账载金额填报

晨光 追问

2020-05-26 17:29

好的，但实际我们的工资没出那么多哦

文文老师 解答

2020-05-26 17:37

被 你绕糊涂了。
去年工资有两个人3个月工资调出去了，工资不算公司的费用了。这个表示已经实际发放，但没有列支费用了。
现在又说实际发生的，要少。二者相矛盾哦

晨光 追问

2020-05-27 08:56

应付工资里还是有那两个人的工资。管理费-职工薪酬里没有这两个人的工资。

文文老师 解答

2020-05-27 09:01

那就按管理费用-职工薪酬来统计账载。