老师请问暂估了成本但是发票没有回来请问该怎么账务处理？

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 16:19

直接做在5月份吗？是否需要附件？摘要怎么写？

庄老师 解答

2020-05-26 16:44

你好，摘要冲销之前几月几号暂估，需要打印原来的凭证作为附件

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 16:53

那请问调减利润的怎么做？

庄老师 解答

2020-05-26 17:01

你好，你具体要调减什么利润，

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 17:04

成本不是调减了吗，利润不就应该增加吗？利润增加的账务处理

庄老师 解答

2020-05-26 17:08

要冲销暂估，借应付账款－－暂估价，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配－－未分配利润，应交税费－－应交所得税

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 17:13

如果后期发票6月份回来了，就按照正常的做账吗？

庄老师 解答

2020-05-26 17:15

你好，是的，是这样处理的