老师，建筑挂靠，我们是挂靠别人单位的，我们开票了80万，实际收到了50万，另外30万是直接帮我们代付给其他公司了，那我们怎么做账呢2020-05-25 13:55

曲不凡 追问

2020-05-25 16:58

我开了80万，我收到50万，其他不做，我账不平，挂账金额很多，怎么处理

朴老师 解答

2020-05-25 17:11

你那个30万也是你开的？只是你委托他们付款了？

曲不凡 追问

2020-05-25 18:04

可以这样理解

曲不凡 追问

2020-05-25 18:08

我开票80万我应该收款80万，实际我只能收回50万，一部分带我们支付了其他费用，一部分扣了我们的管理费，怎么做账，抹平呢

朴老师 解答

2020-05-25 18:23

那你就借费用贷其他应付款—A，
委托付款的时候借其他应付款贷银行贷主营业务收入贷销项

曲不凡 追问

2020-05-26 07:06

借方费用没有发票能行吗？是从收入里面直接去支付的

朴老师 解答

2020-05-26 07:44

你这个三十万给了谁就谁给你开发票的

曲不凡 追问

2020-05-26 16:02

不是的，是挂靠公司用我们的收入直接代付了设计费，发票开挂靠公司的

朴老师 解答

2020-05-26 16:10

那你得有发票才可以的，不然你这个三十万就是营业外支出了

曲不凡 追问

2020-05-26 16:35

我的收入最后变成我的营业外支出？

朴老师 解答

2020-05-26 16:41

是，因为你这个钱没有收到哦

朴老师 解答

2020-05-26 16:42

付出去了没有发票