老师，请问商业一个月销售了100多万的货，有80多万货是没有进货发票的，后续会开票，我这边如何做账？

佳佳 追问

2020-05-25 14:50

分录怎么做呢？

轶尘老师 解答

2020-05-25 14:50

借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）
借：  成本费用 贷：应付账款-XX公司

佳佳 追问

2020-05-25 14:52

还用附什么凭证吗？

轶尘老师 解答

2020-05-25 14:52

附上供应商的合同作为附件

佳佳 追问

2020-05-25 14:54

好像没有签合同，是直接现金付款的，只是没有发票

轶尘老师 解答

2020-05-25 14:55

那就没有附件 先这样暂估 发票来了在处理

佳佳 追问

2020-05-25 14:56

好的，要是发票一直不到怎么办？

轶尘老师 解答

2020-05-25 14:56

冲减暂估成本 然后缴税！

佳佳 追问

2020-05-25 14:57

缴的税有哪些？

轶尘老师 解答

2020-05-25 14:57

就是企业所得税啊

佳佳 追问

2020-05-25 15:00

好的，谢谢老师！

轶尘老师 解答

2020-05-25 15:04

不客气  如果帮到你 请打五星好评