问下年底暂估的成本，取回了部分票据，怎么调整呢？小规模的，在纳税调整明细表填吗？怎么填

以梦为马 追问

2020-05-25 13:18

就是说比如暂估的是10万，然后只收到6万，其余4万写到上面

maize老师 解答

2020-05-25 13:19

是的，是的，是的，是的，或者是账载金额10万，税收金额 6万，调增4万

以梦为马 追问

2020-05-25 14:31

好的，那我会计账怎么处理呢？

maize老师 解答

2020-05-25 14:41

不需要做账，真实发生10万，不需要做，真实发生6万，借其他应付款 /应付账款 贷未分配利润