老师，纳税调整明细表是和哪张表有关系

话里人 追问

2019-10-22 11:42

税务大厅为什么要让我填职工薪酬的调整表，她说我调整之后还得交税，我实际不用交所得税的，具体是根据哪张表计算要不要交税的，是不是这张表

张艳老师 解答

2019-10-22 11:48

职工薪酬的调整表为A105050表。您公司是不是被税局预警出来了？

话里人 追问

2019-10-22 11:53

不是呀，我现在注销公司，要报年报。听税务大厅意思说我的A104000期间费用明细表里有职工薪酬44700，必须得填纳税调整，我不懂她说的意思，那她是根据A100000这张申报表计算出来要交税的吗？那在什么情况下需要填纳税调整呢

张艳老师 解答

2019-10-22 11:54

那她是根据A100000这张申报表计算出来要交税的吗？--是的，最终要交多少税，是看这张表的。
那在什么情况下需要填纳税调整呢---比如发生了业务招待费支出等，都是需要做纳税调整的。

话里人 追问

2019-10-22 12:00

那职工薪酬也要纳税调整吗，还有哪些要调整

张艳老师 解答

2019-10-22 12:27

哪些需要调整，要看您公司涉及的业务了。比如固定资产折旧、是否有以前年度的亏损等，涉及到的，都是需要填表的。

话里人 追问

2019-10-22 12:28

职工薪酬需要调整吗

张艳老师 解答

2019-10-22 12:29

是的，需要填写职工薪酬纳税及调整明细表的。这个表是必填表的。

话里人 追问

2019-10-22 12:30

那我其他应付款转到营业外收入和应交税费转到主营业务成本需要纳税调整吗

张艳老师 解答

2019-10-22 12:35

应交税费转到主营业务成本---这是什么业务？