老师，发现上年度销售原材料收入，用于职工福利做错了（借银行存款，贷应付职工薪酬），今年调账怎么做

影子 追问

2020-05-25 09:21

涉及税费账务吗

影子 追问

2020-05-25 09:22

如果这是当年的账，又怎么调整呢老师

庄老师 解答

2020-05-25 09:25

是要涉及税费，如果这是当年的账借应付职工薪酬－－福利费，贷其他业务收入

影子 追问

2020-05-25 11:30

老师，我想问哈，够入产品发放给职工福利，怎么做分录？我和另一个会计有分歧

庄老师 解答

2020-05-25 11:35

购入产品发放给职工福利，借应付职工薪酬－－福利费，贷库存商品，应交税费－－应交增值税，

影子 追问

2020-05-25 11:38

我也是这样想的，但是另一个会计说直接做借管理费用，贷银行存款。我觉得这个不妥

庄老师 解答

2020-05-25 11:39

你好，你是对的，最后才结转到，借管理费用，贷应付职工薪酬－－福利费

影子 追问

2020-05-25 11:41

好的。蟹蟹老师。还是得按准则来。该过科目就过是吧老师

庄老师 解答

2020-05-25 11:42

你好，是的，会计人员还是按正规来做