送心意

小宇老师

职称中级会计师,初级会计师

2020-05-24 18:08

您好,是上月计提过,本月缴纳的,还是怎么个情况?

小枣店主晓君 追问

2020-05-24 18:11

没有计提过

小枣店主晓君 追问

2020-05-24 18:12

也没有结转过

小宇老师 解答

2020-05-24 18:16

那意思是5月申报的4月的税,是么?

小枣店主晓君 追问

2020-05-24 18:20

是的,但是之前的会计没有4月份没有计提,在5月份缴纳的时候做了一笔应交税费-增值税-已交税金,贷银行存款,这样也可以吗?看见她年底下一次性结转

小宇老师 解答

2020-05-24 18:25

那应交税费一直是借方?按正规肯定是不行的。增值税还好,不影响损益,但附加税是要计入税金及附加的,会影响损益。每个会计有没会计的做法,您可以按您的做法做,只要正确就可以。

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相关问题讨论
借应交税费应交增值税贷银行存款。
2021-02-19 15:33:38
同学 您好 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 上交 借:应交税费——应交所得税 贷:银行存款 如果本月销项大于进项( 如果进项大于销项 可以不做账务处理) 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 上交 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2019-01-13 16:34:29
你好,增值税,借应交税费一预交增值税,贷银行存款
2020-09-02 22:06:59
同学你好 这个不是收款方交的吗
2022-03-03 14:59:09
借:应交税费-未交增值税 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2018-01-25 15:44:45
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