营业额有误差一个怎么做分录

 追问

2020-05-24 17:49

少了，问题是门店没有写不上，只写了差额

 追问

2020-05-24 17:54

陈老师你好！我们这里还有一个这样的分录不知道怎么写 ， 我们是做超市的操作流程是这样的，门店发出订单～总部出库发货～门店收货销售～营业额交总部。

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 17:59

门店没有写不上是什么意思？

 追问

2020-05-24 18:00

没有写明

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:01

门店和总部是一套账吗？

 追问

2020-05-24 18:01

有两套账

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:03

店如果没有写明的话，没办法看出是多是少，你又以什么为依据来做帐呢？

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:03

你是做门店帐，还是总部的帐？

 追问

2020-05-24 18:04

他们只是写了一个负数，而且还是营业额其他方式

 追问

2020-05-24 18:05

一起要做

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:10

那你是自己写个说明吧，然后叫他们签字表明这个是营业额少了，

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:12

说真的，你们的货发到门店去，作为总部的话，你会减少存货，增加委托代销货物，帮门店把货卖出去之后，你会增加银行存款，同时确认主营业务收入，然后将委托代销物品转入主业务成本。

 追问

2020-05-24 18:14

还是有点不明白，老师可以帮忙把总部和门店的分录写一下吗？

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 18:39

这个的话，你要重新提问咯

 追问

2020-05-24 18:47

陈老师你好！我们这里还有一个这样的分录不知道怎么写 ， 我们是做超市的操作流程是这样的，门店发出订单～总部出库发货～门店收货销售～营业额交总部。

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 19:57

算了，你这么有礼貌，我就多答你一下。

陈俊帆老师 解答

2020-05-24 19:57

说真的，你们那个企业以前是怎么做帐的嘛？你给我说一下

 追问

2020-05-25 08:39

陈老师不好意思昨天没有及时回复信息，我们以前没有用软件做，一直都是使用表格做账。

陈俊帆老师 解答

2020-05-25 08:43

表格做账，也就是说没有用会计分录了

 追问

2020-05-25 08:44

是的   没有做

陈俊帆老师 解答

2020-05-25 08:44

对了，像你们这样子的话，总店发出商品，只是记录商品的数量以及，单价还有就是销售的金额，以及应该收回的总金额，

 追问

2020-05-25 08:45

但是现在我们要使用财务软件做了

 追问

2020-05-25 08:46

也就是要写分录了

陈俊帆老师 解答

2020-05-25 08:49

总部
收到发货单
借：委托代销产品
贷：库存商品
收到货款
借：银行存款或库存现金
贷：主营业务收入
按比例确认成本
借：主营业务成本
贷：委托代销商品

陈俊帆老师 解答

2020-05-25 08:51

到发货单的时候，对总部来说，库存商品已经发给门店了，所以库存商品要减少，同时呢，这些商品又是给门店进行销售的，所以委托代销商品要增加，收到门店的款项就要按比例计算成本，冲减委托代销商品的数量，同时呢，确认主营业务收入