审计调整凭证。下面表示黄色的凭证分录怎么写

1250402580 追问

2020-05-24 09:03

凭证分录怎么写

1250402580 追问

2020-05-24 09:04

之前没做过。

小林老师 解答

2020-05-24 09:06

您好，借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬；借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整。

1250402580 追问

2020-05-24 09:09

上面那笔借：应收票据-京东方光科技有限公司 -186017.009   贷：应收账款-京东方光科技有限公司-186017.09     怎么调整？

小林老师 解答

2020-05-24 09:11

您好，这个不涉及损益类科目，直接按您写的分录输入即可。

1250402580 追问

2020-05-24 09:13

只要涉及损益科目，就要   借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整。    这样过度一下是吗？

小林老师 解答

2020-05-24 09:16

您好，您的理解是非常正确的。因为损益科目是期间金额，最终都归集在未分配利润科目。

1250402580 追问

2020-05-24 11:03

这是按审计要我调整做的。有哪些凭证是不对的

小林老师 解答

2020-05-24 11:05

您好，您上传的图片看不清楚。

1250402580 追问

2020-05-24 11:06

老师能否发给邮箱

小林老师 解答

2020-05-24 11:17

您好，审计师肯定是非常专业的，您将审计分录过入到账套内即可，