请问1月应交增值 税100元实交200元，2月税差-20元，3月税差-30元，4月税差80元实交税款30元，5月税差-120，6-8月税差合95元，10月税差35元实交税款10元，请问怎么做分录，

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:14

是多交了100，然后后期这100元实际没有扣除

maize老师 解答

2020-05-23 15:19

借转出未交增值税 100 贷未交增值税100 ，缴纳做借未交增值税 200贷银行 200 ，2月抵减的时候做借转出未交增值税 20贷未交增值税 20 3月做借借转出未交增值税 30贷未交增值税 30   4月做转出未交增值税 80 贷未交增值税 80 ，交税做借未交增值税30贷银行 30 这个截止到4月平了，5月，5月税差-120，6-8月税差合95元，你这个是啥意思，这个是多进项税额大于销项税额？

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:24

我把我做的分录发给你看下，是否有错：

maize老师 解答

2020-05-23 15:29

你截图看看，我这边啥都没有看到

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:29

请问1月应交增值 税100元实交200元，
分录：1、借：应交税费-转出未交增值税100
          贷：应交税费-未交增值税100
2、借：应交税费-未交增值税200
   贷：银行存款 200

2月税差-20元，3月税差-30元，4月税差80元实交税款30元，
2、3月不做分录，4月借：借：应交税费-转出未交增值税30
                        贷：应交税费-未交增值税30
             借：应交税费-未交增值税30
                  贷：银行存款 30
5月税差-120，6-8月税差合95元，10月税差3

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:29

5月税差-120，6-8月税差合95元，10月税差35元实交税款10元，请问怎么做分录，
            6-8月分录：借：应交税费-转出未交增值税-95
                        贷：应交税费-未交增值税-95
            10月分录 ：借：应交税费-转出未交增值税10    
                    贷：应交税费-未交增值税10
             借：应交税费-未交增值税10
                         贷：银行存款10

maize老师 解答

2020-05-23 15:35

2.3月我的看法是做，这个不做你未交增值税咋平，你不做账上还挂着 4月你这个未交增值税 余额要保持这个是30 你这个不做那咋到30元

maize老师 解答

2020-05-23 15:36

5月税差-120 你这个是啥意思，进项税额大于销项税额？？

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:39

是进项大于销项

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:48

老师请问，如果我所有的进项票都己入帐，那我应交税费的余额应该等于我认证平台上未认证的税金合计数，对不？

maize老师 解答

2020-05-23 15:49

这个5月做借销项税额  转出未交增值税 120贷进项税额

maize老师 解答

2020-05-23 15:51

6-8月税差合95元 这个是啥情况，这个销项税是不是小于留底税额 这个，进项税额有吗，如果我所有的进项票都己入帐，那我应交税费的余额应该等于我认证平台上未认证的税金合计数，对不？要是没有别的税，只有这个，没有重分类话， 是的，要是没有认证话，认证是做进项税额 之前留底是转出未交增值税借方

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 15:53

就是6-8月每个月都是销项大于进项，但金额都不大，合计起来是95元

maize老师 解答

2020-05-23 15:56

那这个做借销项税额 贷进项税额，转出未交增值税， ，

maize老师 解答

2020-05-23 15:56

借：应交税费-转出未交增值税-95
贷：应交税费-未交增值税-95 这个不做这个，

maize老师 解答

2020-05-23 15:56

交税做这个，10月分录 ：借：应交税费-转出未交增值税10
贷：应交税费-未交增值税10
借：应交税费-未交增值税10
贷：银行存款10

学堂用户_ph330406 追问

2020-05-23 16:00

老师能帮我把分录做全不？我感觉还是有问题，但说不出的

maize老师 解答

2020-05-23 16:05

我不知道你销项税额 和进项税额分开多少这个，写不了中间的