老师这个职工薪酬支出及纳税调整明细表 是一月发12月工资 账载金额就是之前月份发的及计提的十二月工资吗 实际发生额不包括计提的十二月工资吗

郭老师 解答

2020-05-22 15:12

实际金额和税收金额都是汇算清缴之前发下去的

Y 追问

2020-05-22 15:17

那这个就是账载金额是203017  实际金额241001吧  都没超过五千没有交过个税

郭老师 解答

2020-05-22 15:23

汇算清缴，你们没有全部发下去吗？

Y 追问

2020-05-22 15:26

发了   一月份发了  那就是账载金额和实际的一样的都是203017吧

郭老师 解答

2020-05-22 15:28

你账上少计提了吗之前？

Y 追问

2020-05-22 15:31

之前有少计提的  之前都补上了呀   这个差额37984  是十二月末计提的十二月工资   一月发的

郭老师 解答

2020-05-22 15:35

那你的账载金额是计提的金额，实际金额是支付的金额，你这两个有差异啊。

Y 追问

2020-05-22 15:38

什么意思呀  这个应该在哪看数据呀   我截图的数据是看的12月31的职工薪酬明细表   我十二月末计提了工资  一月才发   有差额不很正常么

郭老师 解答

2020-05-22 15:39

计提少了吗
计提少了有差异可以

郭老师 解答

2020-05-22 15:39

发下去的比计提的多，就会形成那个差异，然后你们需要调节。

Y 追问

2020-05-22 15:42

没太懂您的意思  我十二月不是要计提十二月的工资吗  肯定是贷应付职工薪酬呀  所以本年累计比实际发的多一点  多的部分是十二月工资  一月份才发

Y 追问

2020-05-22 15:43

之前月份计提少了都调好了

郭老师 解答

2020-05-22 15:44

12月份计提了100，你一月份发了100
计提的，应该和实际发放的一致吧。

Y 追问

2020-05-22 15:48

是的   发放的一致  我截图的是12月31的应付职工薪酬明细表呀    钱是一月发的

郭老师 解答

2020-05-22 15:57

实际金额241001

Y 追问

2020-05-22 16:03

那就是账载金额和实际的一样的都是241001对吧

郭老师 解答

2020-05-22 16:04

你好，是的，

Y 追问

2020-05-22 16:07

职工福利费  包括管理费用—福利费吗        1月发了一部分奖金    计入的应付职工薪酬—福利费 算入工资报个税了  这次不用管吧

郭老师 解答

2020-05-22 16:12

在职工福利费里面填写有扣除比例。

Y 追问

2020-05-22 16:19

其实这个应该是  借 管理费用—福利费  贷库存现金   当时打错了 变成了贷应付职工薪酬—福利费   我又做了一笔   借应付职工薪酬—福利费  贷  库存现金  那这个费用应该不用算了吧

郭老师 解答

2020-05-22 16:23

业务是不是福利费的是福利费的都要填写。