老师，请问我们打款给对方公司，业务合作，可是在对方还没有给我们开票的情况下，因为业务员谈不拢了要求退款，对方公司就直接给我们开了负数票，那我这个分录怎么做呢？我打款过去的时候是借 应付 贷 银行存款

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:14

但是我报税的时候影响到了，

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:15

老师意思是不用做分录吗？ 那我的税收金额如何体现呢？

张艳老师 解答

2020-05-22 14:16

但是我报税的时候影响到了，？---这个怎么会影响到您呢？

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:17

因为有负数发票，我需要做进项转出。

张艳老师 解答

2020-05-22 14:18

您最初的问题不是说对方还没有给您公司开具发票吗？

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:19

没有做给我们打款过去开票的动作，但是做了给我们因为要退款开的负数发票；

张艳老师 解答

2020-05-22 14:20

没有做给我们打款过去开票的动作？抱歉，没有看懂这句话。您就告诉一下，之前您公司是否取得过对方开具的专票？

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:21

没有开票给我们公司，

张艳老师 解答

2020-05-22 14:21

既然没有开票给您公司，您哪里来的要做进项税额转出呢？

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:22

但是税务系统会显示我有负数票，红字发票。

张艳老师 解答

2020-05-22 14:23

这个您不用去管的。

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:24

那样我就报税不成功了。。。。老师

张艳老师 解答

2020-05-22 14:26

建议您还是确定一下是否之前认证抵扣过对方开具的专票？如果没有的话，申报不成功，就联系一下专管员，看税局后台设置一下。

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:26

然后我这个月我就要求对方给我开票过来，可以的吗

张艳老师 解答

2020-05-22 14:28

不用的，这样更麻烦。建议您联系一下专管员。

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:29

这是上个月的了 我直接已经做了，，，， emmm  难受 这个月我们会收到专票以及收到退回来的款项。

张艳老师 解答

2020-05-22 14:30

这是上个月的了 我直接已经做了？---您具体做了什么？

鹿山岁 追问

2020-05-22 14:30

就是这个负数票我报税已经做进去了，事情发生在4月。

张艳老师 解答

2020-05-22 14:34

您之前都没有收到发票，人家也没有开具发票，您怎么抵扣的进项税额呢？
这次又做了进项税额转出申报，会让您公司多缴纳增值税的。
建议去税局做更正申报