老师，想问一下，公司之前报税一直报零，19年7月份有个逾期罚款，企业所得税年度申报表和财务报表怎么填写，

玲n 追问

2020-05-21 20:43

玲n 追问

2020-05-21 20:44

12月份的也是报零的

玲n 追问

2020-05-21 20:46

因为刚来没有什么经验，之前公司也没有会计人员，一直是处于报零状态，年报的时候发现有个逾期罚款，

暖暖老师 解答

2020-05-21 20:59

那个罚款缴纳了吗？

玲n 追问

2020-05-21 21:00

缴纳了

暖暖老师 解答

2020-05-21 21:11

那这个要填写到营业外支出中

玲n 追问

2020-05-21 21:27

在资产负债表中填写吗

玲n 追问

2020-05-21 21:32

在企业所得税中是填写的营业外支出

暖暖老师 解答

2020-05-21 21:37

是的，你没有财务报表吗？有的话就可以照着利润表填写

玲n 追问

2020-05-21 21:40

有，但是之前的财务报表全都是写的0，刚才发的图片也是现在刚改的，

玲n 追问

2020-05-21 21:41

那个罚没支出写在利润表的营业外支出中吗

暖暖老师 解答

2020-05-21 21:53

是的，就是那个罚没支出

玲n 追问

2020-05-21 21:56

其他的还需要填写吗

暖暖老师 解答

2020-05-21 22:02

不需要了其余的了

玲n 追问

2020-05-21 22:09

那利润表不是负数了吗，企业所得税表也不需要再写其他的？

暖暖老师 解答

2020-05-21 22:10

利润表就是负数，不需要了

玲n 追问

2020-05-21 22:11

好的，谢谢

暖暖老师 解答

2020-05-21 22:13

不客气，祝你工作开心