我这边是个分公司现在要注销，目前账上货币资金61342.69，其他应收款17206.88(1886.88收不回来，其他可收回)，应付账款167618.03(对总公司的)，应交税费-3042.1,其他应付款65720(也是对总公司的)，未分配利润-149312.36,请问下这个清算报表应该怎么填？我自己试填了下，麻烦老师帮忙看下，剩余财产计算和分配明细表我总觉得不对，但是又不知道如何填？

王瑞老师 解答

2020-05-21 18:59

如果其他应收款收回了15320（就是你填写的数），附表三1填写的正确

王瑞老师 解答

2020-05-21 19:00

清算费用为付给清算组或专业清算人员费用，

王瑞老师 解答

2020-05-21 19:02

附表二负债不需要支付的话附表三 9行不需要填写，把附表二附表三的处置损益转入未分配利润，加上原先报表未分配利润填入附表三12

小石 追问

2020-05-21 19:04

附表三第一行填写不对吗？

小石 追问

2020-05-21 19:05

像我分公司剩余财产要如何分配？

小石 追问

2020-05-21 19:16

我这账上有余款应该是要转回给总公司的，转多少就在附表三第九行其他债务填写吗？

王瑞老师 解答

2020-05-21 21:35

应付账款167618.03(对总公司的),其他应付款65720(也是对总公司的)，转回总公司冲这两个负债，填写附表二清偿金额，
剩余的未分配利润转回总公司，
附表三第一行如果其他应收款能收回填写的是对的

小石 追问

2020-05-21 22:11

请这个问剩余未分配利润转回总公司是怎么写分录？最终的分公司账户的余额就是零吗？

王瑞老师 解答

2020-05-21 22:22

12行有个累积未分配利润，总分公司的就转为总公司 借未分配利润分公司 贷未分配利润总公司