老师你好，账面其他应付款代扣代缴社保费贷方余额791元，现在查出是2019年10月凭证错计金额，我现在应该怎样处理？

meimei 追问

2020-05-20 17:54

应该这样做对不对？
借:其他应付款791
贷:以前年度损益调整791
借:以前年度损益调整791
贷:利润分配——未分配利润791

答疑苏老师 解答

2020-05-20 17:56

你好 你们汇算清缴了吗？没有汇算清缴的话，需要调整这个多记的费用。

meimei 追问

2020-05-20 17:56

汇算清缴完了

答疑苏老师 解答

2020-05-20 17:58

你好 那就需要 借:其他应付款791
贷:以前年度损益调整791
借:以前年度损益调整791  应交税费-应交企业所得税 197.75
贷:利润分配——未分配利润593.25