老师好，我想问下，3号采购原材料需要入库，17号供应商才开发票，23号我公司付货款给供应商，请问怎么做账？要做哪几笔分录

老师，我们公司采购原材料都是先打到采购个人户，他给买，月底供应商给开发票的时候要公户给他们打款，可以公户给他打款，他退给采购个人，采购账户再打回公户吗。应该怎样走这个流程比较好啊

答： 公户给他打款，他退给采购个人，采购账户再打回公户这个流程会更好，开票给公司开

我们公司采购原材料的时候有些供应商没有开发票，税务税务上也没要求，那依据什么来入原材料，账务和税务上处理有哪些需要注意的？

答： 你好 按送货单子和入库单子入账 你好 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税前扣除 ，年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

采购原材料都是供应商找个人运输的，个人又没有发票，这种情况怎么办？

答： 没有发票，正常做账，汇算清缴调增