我们公司采购原材料的时候有些供应商没有开发票，税务税务上也没要求，那依据什么来入原材料 ，账务和税务上处理有哪些需要注意的？

老师好，我想问下，3号采购原材料需要入库，17号供应商才开发票，23号我公司付货款给供应商，请问怎么做账？要做哪几笔分录

答： 这个的话 对于许多企业 选择月末做账 这样的话 借：原材料 应交税费 贷：银行存款 一笔就可以了

老师，我们公司采购原材料都是先打到采购个人户，他给买，月底供应商给开发票的时候要公户给他们打款，可以公户给他打款，他退给采购个人，采购账户再打回公户吗。应该怎样走这个流程比较好啊

答： 公户给他打款，他退给采购个人，采购账户再打回公户这个流程会更好，开票给公司开

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

采购原材料都是供应商找个人运输的，个人又没有发票，这种情况怎么办？

答： 没有发票，正常做账，汇算清缴调增